El seguro de COSSEC: $100,000 por socio

Es el seguro que protege el dinero que tienes en una cooperativa de ahorro y crédito si la cooperativa se vuelve insolvente. Lo administra COSSEC, una corporación pública, y cubre tanto las acciones como los depósitos del socio hasta un tope que la ley fija en cien mil dólares. La misma ley le da a COSSEC poderes de supervisión sobre las cooperativas aseguradas, incluida la facultad de tomar su administración cuando detecta que los socios están en peligro.

La cubierta protege a los socios y depositantes de las cooperativas de ahorro y crédito aseguradas por COSSEC. Toda cooperativa que estaba organizada y operando al entrar en vigor la ley debe mantenerse acogida al seguro, y toda cooperativa o federación organizada después está obligada a acogerse antes de comenzar operaciones. Pero hay una bifurcación que conviene conocer: las cooperativas que a esa fecha estaban aseguradas por la National Credit Union Administration pudieron optar por seguir bajo ese seguro federal. Por eso no se puede dar por sentado que toda cooperativa del país esté bajo COSSEC, y la ley no publica la lista de cuáles están en cada seguro.

• El seguro garantiza las acciones y depósitos de socios y depositantes contra el riesgo de pérdida por insolvencia hasta el límite máximo de cien mil dólares ($100,000) (Artículo 12).Verificado con la fuente oficial
• Toda cooperativa organizada y operando al entrar en vigor la ley debe mantenerse acogida al seguro de la Corporación; las aseguradas por la National Credit Union Administration a esa fecha pudieron optar por continuar bajo ese seguro (Artículo 10).Verificado con la fuente oficial
• Toda cooperativa o federación organizada después de la vigencia de la ley está obligada a acogerse al seguro antes de comenzar operaciones (Artículo 10).Verificado con la fuente oficial
• Para aumentar el límite máximo del seguro hace falta estudios actuariales y la aprobación previa de dos terceras partes de la Junta de Directores (Artículo 12).Verificado con la fuente oficial

• El estado de situación que toda cooperativa asegurada presenta a la Corporación al 30 de junio de cada año, con el balance de las cuentas de acciones y depósitos de los socios (Artículo 13).

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   Paso 1: El límite, y las dos letras pequeñas que trae

   El Artículo 12 dice que el seguro de acciones y depósitos de la Corporación deberá proveer para garantizar, contra el riesgo de pérdida por insolvencia, las acciones y depósitos de los socios y depositantes de las cooperativas hasta el límite máximo de cien mil dólares. Dos precisiones vienen en el mismo artículo. La primera: respecto al Banco Cooperativo de Puerto Rico, el seguro podrá garantizar por riesgo de insolvencia económica únicamente sus depósitos, y la Junta adopta por reglamento las normas de esa cubierta y el cómputo de la prima, evitando la imposición múltiple de primas sobre depósitos que provengan de las cooperativas aseguradas. La segunda: el tope puede subir. Tras los estudios actuariales correspondientes y con la aprobación previa de dos terceras partes de la Junta de Directores, la Corporación puede aumentarlo.

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   Paso 2: Qué pesa cuando se decide subir el tope

   La ley nombra tres factores y conviene saberlos porque explican por qué el número se mueve. Primero, la capacidad financiera de la Corporación para responder por el incremento en cubierta. Segundo, la condición financiera de las cooperativas aseguradas. Tercero, los límites de seguro vigentes bajo los programas federales de seguro de depósito o de acciones. Es decir, el tope de COSSEC mira de reojo al tope federal. Además de las cubiertas básicas equiparadas a los programas federales, la Corporación puede decretar cubiertas suplementarias, adicionales o especiales para ciertos tipos de depósitos o acciones, y definir para ellas primas suplementarias. Todo aumento, sea general, suplementario, adicional o especial, debe estar fundamentado en estudios actuariales y financieros que demuestren que la Corporación puede afrontarlo.

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   Paso 3: No todas las cooperativas están bajo COSSEC

   Esto sorprende a mucha gente y viene directo del Artículo 10. Toda cooperativa de ahorro y crédito organizada y operando como tal a la fecha de vigencia de la ley deberá mantenerse acogida al seguro de acciones y depósitos de la Corporación. No obstante, aquellas que a esa fecha estaban acogidas al seguro de acciones y depósitos de la National Credit Union Administration tuvieron la opción de continuar bajo el seguro de esa entidad federal o de acogerse al de esta ley, sujeto en ese caso a cumplir los requisitos de la Corporación. Y toda cooperativa o federación que se organice después de la vigencia está obligada a acogerse al seguro antes de comenzar operaciones. La consecuencia práctica: antes de dar por sentado quién te asegura, pregúntale a tu cooperativa. La ley crea la bifurcación pero no publica la lista de quién está en cada lado.

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   Paso 4: Cómo vigila COSSEC a las cooperativas

   El Artículo 13 obliga a toda cooperativa asegurada a presentar a la Corporación, al 30 de junio de cada año, un estado de situación que refleje su condición financiera e indique el balance de las cuentas de acciones y depósitos de los socios conforme a las normas que establezca la Corporación. Esos balances deben coincidir con el informe que se usa para determinar la prima que paga la cooperativa. La Corporación establece por reglamento las fechas y frecuencia de esos estados, los formularios, quiénes deben certificarlos y qué información los acompaña. Además puede requerirle a cualquier cooperativa asegurada otros informes financieros o de otra índole para conocer toda su situación y determinar el riesgo de pérdidas que pueda representar para el seguro, y puede exigirle que publique sus estados anuales de situación financiera.

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   Paso 5: Las cinco señales que hacen que COSSEC intervenga

   El Artículo 20(a) permite que la Corporación emita una orden provisional para colocar a una cooperativa asegurada bajo su administración cuando, después de una auditoría, investigación, examen o inspección, se demuestre a su juicio que la cooperativa está en una o más de estas situaciones: carece de una situación económica y financiera sólida; no cuenta con controles internos efectivos para la administración de sus asuntos; no tiene reservas adecuadas; su contabilidad no está al día ni en forma razonablemente correcta para continuar operaciones; o se está administrando de forma tal que los socios, o las personas o entidades con depósitos en ella, están en peligro de ser defraudados. Esa última es la que más importa a un socio, y está escrita con esas palabras en la ley.

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   Paso 6: La vista: antes o después, según haya emergencia

   El mismo Artículo 20 reparte el momento de la vista según la urgencia. No será necesario celebrar una vista antes de emitir la orden cuando, a juicio de la Corporación, la situación de la cooperativa sea de emergencia; en ese caso la Corporación toma posesión y control inmediato de la administración conforme al reglamento que adopte. Pero entonces deberá celebrarse una vista administrativa dentro de los diez días siguientes a la fecha de notificación de la orden, para determinar si se hace permanente o se revoca. En situaciones donde no existe emergencia, la vista se lleva a cabo antes de emitir la orden. En cualquiera de los casos, la vista se rige por la Ley de Procedimiento Administrativo Uniforme.

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   Paso 7: Qué pasa con tu dinero si hay fusión o venta

   La ley lo dice en una sola frase que vale la pena leer completa: «Después que se lleve a cabo la fusión, consolidación, o venta de activos y pasivos de una cooperativa asegurada y que la Corporación cumpla con las prestaciones acordadas, las cuentas aseguradas de los socios y depositantes de la cooperativa adquirida se convertirán en acciones y depósitos en la institución adquirente». Es decir, no desaparecen: pasan a la institución que adquiere. El inciso (b) añade que la Corporación puede emitir una orden para que la cooperativa muestre causa por la cual no debe procederse con la liquidación, fusión, consolidación o venta, cuando coincidan tres circunstancias: que exista una emergencia que requiera acción rápida; que no haya otra alternativa razonable que asegure la solvencia; y que se determine que la fusión, consolidación o compra es la alternativa de menor costo para la Corporación.

El seguro lo administra la Corporación Pública para la Supervisión y Seguro de Cooperativas de Ahorro y Crédito. Quien paga la prima es la cooperativa, no el socio. Si tu cooperativa está asegurada por la National Credit Union Administration en vez de por COSSEC, la ley permite esa opción y el reclamo iría por la vía federal. La ley no publica direcciones, teléfonos, formularios ni portales, ni un procedimiento para que un socio reclame el seguro, y nosotros no adivinamos direcciones de internet del gobierno.

• Dar por sentado que tu cooperativa está asegurada por COSSEC: el Artículo 10 permitió que las que estaban con la National Credit Union Administration se quedaran con el seguro federal.
• Creer que los cien mil dólares son un número fijo por ley: la Junta puede aumentarlo con estudios actuariales y el voto de dos terceras partes.
• Pensar que el seguro cubre cualquier pérdida: la ley lo define contra el riesgo de pérdida por insolvencia, no contra fraude, mala inversión o baja de valor.
• Suponer que el Banco Cooperativo tiene la misma cubierta: para él el seguro puede garantizar únicamente sus depósitos.
• Creer que si la cooperativa se fusiona pierdes el dinero: las cuentas aseguradas se convierten en acciones y depósitos en la institución adquirente.
• Esperar que COSSEC avise antes de intervenir: si hay emergencia toma posesión inmediata y la vista viene después, dentro de diez días.
• Buscar en la ley cómo reclamar el seguro: no publica procedimiento ni formulario para el socio.
• Asumir que el tope aplica por cuenta: la ley fija el límite para las acciones y depósitos del socio y no explica el cómputo entre varias cuentas.
• Confundir la prima con un cargo al socio: la prima la paga la cooperativa asegurada, no el socio individual.

Estas son las páginas del gobierno en las que se basa esta guía.

• Corporación Pública para la Supervisión y Seguro de Cooperativas de Ahorro y Crédito (COSSEC)

  COSSEC

  bvirtualogp.pr.gov